24.05.2011
Акционеру и Правлению АО «Центр развития города Алматы»
Мы провели аудит прилагаемой финансовой отчетности АО «Центр развития города Алматы» (далее именуемое - «Общество»), которая включает отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года, отчет о прибылях и убытках и совокупном доходе, отчет о движении денежных средств и отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся на указанную дату, а так же краткое описание существенных элементов учетной политики и прочие пояснительные примечания к данной финансовой отчетности.
Ответственность руководства Общества за данную финансовую отчетность
Ответственность за подготовку и достоверное представление данной финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), несет руководство АО «Центр развития города Алматы». Эта ответственность включает в себя: разработку, внедрение и поддержание внутреннего контроля, связанного с подготовкой и достоверным представлением финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений, вызванных мошенничеством или ошибками; выбор и применение соответствующей учетной политики; и бухгалтерские оценки, соответствующие обстоятельствам.
Ответственность аудитора
Наша ответственность заключается в выражении мнения по данной финансовой отчетности на основе проведенного нами аудита. Аудит проведен нами в соответствии с Международными стандартами аудита. Данные стандарты требуют, чтобы мы выполняли этические требования, планировали и проводили аудит в целях получения разумной уверенности в том, что данная финансовая отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит включает в себя выполнение процедур для получения аудиторских доказательств/ подтверждающих суммы и раскрытия в данной финансовой отчетности. Выбранные процедуры зависят от суждения аудитора, включая оценку рисков сущесгвениых искажений, вызванных мошенничеством или ошибкой, в данной финансовой отчетности. В процессе оценки рисков, аудитор изучает внутренний контроль Общества, связанный с подготовкой и достоверным
представлением данной финансовой отчетности, в целях разработки аудиторских процедур, приемлемых при данных обстоятельствах, но не в целях выражения мнения об эффективности внутреннего контроля Общества. Аудит так же включает в себя оценку соответствия используемой учетной политики и разумности бухгалтерских оценок, сделанных руководством АО «Центр развития города Алматы», а так же оценку общего представления финансовой отчетности.
Мы считаем, что собранные нами аудиторские доказательства являются достаточными и соответствующими для предоставления основы для выражения мнения аудитора.
Мнение
По нашему мнению, данная финансовая отчетность АО «Центр развития города Алматы»
представляет справедливо во всех существенных аспектах финансовое положение Общества по состоянию на 31 декабря 2010 года, финансовые результаты деятельности и движение денежных
средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.
Аудитор
Квалификационное свидетельство ayflWegg£8g8eC0295, выданное Квалификационной комиссией по аттестации аудиторов Республики Казахстан от 23.12.1996 года
1-нысан
"Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің
"
2010 жылғы 20 тамыздағы № 422 Бұйрығымен бекітілген
Ұйымның атауы "Алматы қаласын дамыту орталығы" АҚ
Қайта ұйымдастыру туралы мәлімет
Ұйымның қызметінің түрі Алматы қаласының әлеуметтік-экономикалық дамуын турақтандыру бойынша шаралар қабылдау
Ұйымдастыру-құқықтық нысан Акционерлік қоғам
Есептілік нысаны: шоғырландырылған/шоғырландырылмаған
(керек емесін сызып тастау керек)
Қызметкерлердің орташа жылдық саны 12 адам
Кәсіпкерлік субъектісі Орташа
(шағын, орташа, ірі)
Заңды мекен-жайы (ұйымның) Қазақстан, 050010, Алматы, Достык даңғ., 85
Бухгалтерлік баланс
«01» қаңтар 2011 жылғы жағдай бойынша
мың. теңге
Активтер Жол коды "Есепті кезеңнің аяғында
" "Есепті кезеңнің басында
"
I. Қысқа мерзімді активтер:
Ақша қаражаты және оның баламалары 10 2 632 626 111 631
Сату үшін қолдағы бар қаржы активтері 11
Туынды қаржы құралдары 12
Пайда мен залал арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын қаржы активтері 13
Өтегенге дейін ұсталатын қаржы активтері 14
Өзге де қысқа мерзімді қаржы активтері 15
Қысқа мерзімді сауда және өзге де дебиторлық берешек 16 25 759 10 100
Ағымдағы табыс салығы 17 5 311 -
Қорлар 18 - -
Өзге де қысқа мерзімді активтер 19 637 297
Қысқа мерзімді активтердің жиыны (010 жолдан 019 жолды қоса алғанда сомасы) 100 2 664 333 122 028
Сатуға арналған активтер (немесе істен шыққан топтар) 101
II. Ұзақ мерзімді активтер
Сату үшін қолдағы бар қаржы активтері 110 1 985 983 -
Туынды қаржы құралдары 111
Пайда мен залал арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын қаржы активтері 112
Өтеуге дейін ұсталатын қаржы активтері 113
Өзге де ұзақ мерзімді қаржы активтері 114
Ұзақ мерзімді сауда және өзге де дебиторлық берешек 115 33 526 -
Үлестік қатысу әдісімен есепке алынатын инвестициялар 116
Инвестициялық мүлік 117
Негізгі қаражат 118 1 718 2 712
Биологиялық активтер 119
Барлау және бағалау активтері 120 - -
Материалдық емес активтер 121 750 967
Кейінге қалдырылған салықтық активтер 122 - -
Өзге де ұзақ мерзімді активтер 123 - -
Ұзақ мерзімді активтердің жиыны (110 жолдан 123 жолды қоса алғанда сомасы) 200 2 021 977 3 679
Баланс (100 жол + 101 жол + 200 жол) 4 686 310 125 707
Міндеттеме және капитал Код строки На конец отчетного периода На начало отчетного периода
III. Қысқа мерзімді міндеттемелер
Қарыздар 210 - -
Туынды қаржы құралдары 211
Өзге де қысқа мерзімді активтер 212
Қысқа мерзімді сауда және өзге де кредиторлық берешек 213 996 3 274
Қысқа мерзімді резервтер 214 1 842 -
Табыс салығы бойынша ағымдағы салық міндеттемелері 215 - -
Қызметкерлерге сыйақылар 216 647 366
Өзге де қысқа мерзімді міндеттемелер 217 450 3 115
Қысқа мерзімді міндеттемелердің жиыны (210 жолдан 217 жолды қоса алғанда сомасы) 300 3 935 6 755
Сатуға арналған істен шыққан топтардың міндеттемелері 301
IV. Ұзақ мерзімді міндеттемелер
Қарыздар 310 - -
Туынды қаржы құралдары 311
Өзге де ұзақ мерзімді міндеттемелер 312
Ұзақ мерзімді сауда және өзге де кредиторлық берешек 313 - -
Ұзақ мерзімді резервтер 314
Кейінге қалдырылған салықтық активтер 315 - -
Ұзақ мерзімді міндеттемелер 316 - -
Ұзақ мерзімді міндеттемелердің жиыны (310 жолдан 316 жолды қоса алғанда сомасы) 400 - -
V. Капитал
Жарғылық (акционерлік) капитал 410 4 717 000 160 000
Эмиссиялық кіріс 411
Сатып алынған меншікті үлес құралдары 412
Резервтер 413 5 930 -
Бөлінбеген пайда (өтелмеген залал) 414 (40 555) (41 048)
Негізгі ұйымның меншік иелеріне тиесілі капиталдың жиыны (410 жолдан 414 жолды қоса алғанда сомасы) 420 4 682 375 118 952
Бақыламайтын меншік иелерінің үлесі 421
Барлығы капитал (420 жол +/- 421 жол) 500 4 682 375 118 952
Баланс (300 жол +301 жол+400 жол + 500 жол) 4 686 310 125 707
- -
Басшы Васильева Л.А.
тегі, аты-жөні подпись
Бас бухгалтер Жұмай Ә.С.
тегі, аты-жөні подпись
* Қолдар мөрлермен бекітіледі
Жалғанып отырған арнайы мақсаттағы қаржылық есеп Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2010 жылғы 20 тамыздағы № 422 Бұйрығына сәйкес жариялау мақсаттары үшін дайындалды және ол аудиторлық есебі 2011 жылдың 05 сәуірінде "Азаматаудит" ЖШС арқылы шығарылған қаржылық есептің халықаралық стандарттарына сәйкес 2010 жылдың 31 желтоқсанында аяқталатын жыл үшін дайындалған аудиттелген қаржы есебінің бөлігі болып табылады. Жалғанған есепті Қоғамның басшылығы қол қойған аудиттелген қаржы есебімен бірге оқу қажет.
Финансовая отчетность
ОТЧЕТ НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРААкционеру и Правлению АО «Центр развития города Алматы»
Мы провели аудит прилагаемой финансовой отчетности АО «Центр развития города Алматы» (далее именуемое - «Общество»), которая включает отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года, отчет о прибылях и убытках и совокупном доходе, отчет о движении денежных средств и отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся на указанную дату, а так же краткое описание существенных элементов учетной политики и прочие пояснительные примечания к данной финансовой отчетности.
Ответственность руководства Общества за данную финансовую отчетность
Ответственность за подготовку и достоверное представление данной финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), несет руководство АО «Центр развития города Алматы». Эта ответственность включает в себя: разработку, внедрение и поддержание внутреннего контроля, связанного с подготовкой и достоверным представлением финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений, вызванных мошенничеством или ошибками; выбор и применение соответствующей учетной политики; и бухгалтерские оценки, соответствующие обстоятельствам.
Ответственность аудитора
Наша ответственность заключается в выражении мнения по данной финансовой отчетности на основе проведенного нами аудита. Аудит проведен нами в соответствии с Международными стандартами аудита. Данные стандарты требуют, чтобы мы выполняли этические требования, планировали и проводили аудит в целях получения разумной уверенности в том, что данная финансовая отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит включает в себя выполнение процедур для получения аудиторских доказательств/ подтверждающих суммы и раскрытия в данной финансовой отчетности. Выбранные процедуры зависят от суждения аудитора, включая оценку рисков сущесгвениых искажений, вызванных мошенничеством или ошибкой, в данной финансовой отчетности. В процессе оценки рисков, аудитор изучает внутренний контроль Общества, связанный с подготовкой и достоверным
представлением данной финансовой отчетности, в целях разработки аудиторских процедур, приемлемых при данных обстоятельствах, но не в целях выражения мнения об эффективности внутреннего контроля Общества. Аудит так же включает в себя оценку соответствия используемой учетной политики и разумности бухгалтерских оценок, сделанных руководством АО «Центр развития города Алматы», а так же оценку общего представления финансовой отчетности.
Мы считаем, что собранные нами аудиторские доказательства являются достаточными и соответствующими для предоставления основы для выражения мнения аудитора.
Мнение
По нашему мнению, данная финансовая отчетность АО «Центр развития города Алматы»
представляет справедливо во всех существенных аспектах финансовое положение Общества по состоянию на 31 декабря 2010 года, финансовые результаты деятельности и движение денежных
средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.
Аудитор
Квалификационное свидетельство ayflWegg£8g8eC0295, выданное Квалификационной комиссией по аттестации аудиторов Республики Казахстан от 23.12.1996 года
1-нысан
"Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің
"
2010 жылғы 20 тамыздағы № 422 Бұйрығымен бекітілген
Ұйымның атауы "Алматы қаласын дамыту орталығы" АҚ
Қайта ұйымдастыру туралы мәлімет
Ұйымның қызметінің түрі Алматы қаласының әлеуметтік-экономикалық дамуын турақтандыру бойынша шаралар қабылдау
Ұйымдастыру-құқықтық нысан Акционерлік қоғам
Есептілік нысаны: шоғырландырылған/шоғырландырылмаған
(керек емесін сызып тастау керек)
Қызметкерлердің орташа жылдық саны 12 адам
Кәсіпкерлік субъектісі Орташа
(шағын, орташа, ірі)
Заңды мекен-жайы (ұйымның) Қазақстан, 050010, Алматы, Достык даңғ., 85
Бухгалтерлік баланс
«01» қаңтар 2011 жылғы жағдай бойынша
мың. теңге
Активтер Жол коды "Есепті кезеңнің аяғында
" "Есепті кезеңнің басында
"
I. Қысқа мерзімді активтер:
Ақша қаражаты және оның баламалары 10 2 632 626 111 631
Сату үшін қолдағы бар қаржы активтері 11
Туынды қаржы құралдары 12
Пайда мен залал арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын қаржы активтері 13
Өтегенге дейін ұсталатын қаржы активтері 14
Өзге де қысқа мерзімді қаржы активтері 15
Қысқа мерзімді сауда және өзге де дебиторлық берешек 16 25 759 10 100
Ағымдағы табыс салығы 17 5 311 -
Қорлар 18 - -
Өзге де қысқа мерзімді активтер 19 637 297
Қысқа мерзімді активтердің жиыны (010 жолдан 019 жолды қоса алғанда сомасы) 100 2 664 333 122 028
Сатуға арналған активтер (немесе істен шыққан топтар) 101
II. Ұзақ мерзімді активтер
Сату үшін қолдағы бар қаржы активтері 110 1 985 983 -
Туынды қаржы құралдары 111
Пайда мен залал арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын қаржы активтері 112
Өтеуге дейін ұсталатын қаржы активтері 113
Өзге де ұзақ мерзімді қаржы активтері 114
Ұзақ мерзімді сауда және өзге де дебиторлық берешек 115 33 526 -
Үлестік қатысу әдісімен есепке алынатын инвестициялар 116
Инвестициялық мүлік 117
Негізгі қаражат 118 1 718 2 712
Биологиялық активтер 119
Барлау және бағалау активтері 120 - -
Материалдық емес активтер 121 750 967
Кейінге қалдырылған салықтық активтер 122 - -
Өзге де ұзақ мерзімді активтер 123 - -
Ұзақ мерзімді активтердің жиыны (110 жолдан 123 жолды қоса алғанда сомасы) 200 2 021 977 3 679
Баланс (100 жол + 101 жол + 200 жол) 4 686 310 125 707
Міндеттеме және капитал Код строки На конец отчетного периода На начало отчетного периода
III. Қысқа мерзімді міндеттемелер
Қарыздар 210 - -
Туынды қаржы құралдары 211
Өзге де қысқа мерзімді активтер 212
Қысқа мерзімді сауда және өзге де кредиторлық берешек 213 996 3 274
Қысқа мерзімді резервтер 214 1 842 -
Табыс салығы бойынша ағымдағы салық міндеттемелері 215 - -
Қызметкерлерге сыйақылар 216 647 366
Өзге де қысқа мерзімді міндеттемелер 217 450 3 115
Қысқа мерзімді міндеттемелердің жиыны (210 жолдан 217 жолды қоса алғанда сомасы) 300 3 935 6 755
Сатуға арналған істен шыққан топтардың міндеттемелері 301
IV. Ұзақ мерзімді міндеттемелер
Қарыздар 310 - -
Туынды қаржы құралдары 311
Өзге де ұзақ мерзімді міндеттемелер 312
Ұзақ мерзімді сауда және өзге де кредиторлық берешек 313 - -
Ұзақ мерзімді резервтер 314
Кейінге қалдырылған салықтық активтер 315 - -
Ұзақ мерзімді міндеттемелер 316 - -
Ұзақ мерзімді міндеттемелердің жиыны (310 жолдан 316 жолды қоса алғанда сомасы) 400 - -
V. Капитал
Жарғылық (акционерлік) капитал 410 4 717 000 160 000
Эмиссиялық кіріс 411
Сатып алынған меншікті үлес құралдары 412
Резервтер 413 5 930 -
Бөлінбеген пайда (өтелмеген залал) 414 (40 555) (41 048)
Негізгі ұйымның меншік иелеріне тиесілі капиталдың жиыны (410 жолдан 414 жолды қоса алғанда сомасы) 420 4 682 375 118 952
Бақыламайтын меншік иелерінің үлесі 421
Барлығы капитал (420 жол +/- 421 жол) 500 4 682 375 118 952
Баланс (300 жол +301 жол+400 жол + 500 жол) 4 686 310 125 707
- -
Басшы Васильева Л.А.
тегі, аты-жөні подпись
Бас бухгалтер Жұмай Ә.С.
тегі, аты-жөні подпись
* Қолдар мөрлермен бекітіледі
Жалғанып отырған арнайы мақсаттағы қаржылық есеп Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2010 жылғы 20 тамыздағы № 422 Бұйрығына сәйкес жариялау мақсаттары үшін дайындалды және ол аудиторлық есебі 2011 жылдың 05 сәуірінде "Азаматаудит" ЖШС арқылы шығарылған қаржылық есептің халықаралық стандарттарына сәйкес 2010 жылдың 31 желтоқсанында аяқталатын жыл үшін дайындалған аудиттелген қаржы есебінің бөлігі болып табылады. Жалғанған есепті Қоғамның басшылығы қол қойған аудиттелген қаржы есебімен бірге оқу қажет.